2019年，湖州市審計局依照相關規(guī)定對我單位開展經(jīng)濟責任審計，并出具了湖審財報〔2019〕14號。我單位認真貫徹執(zhí)行黨和國家有關經(jīng)濟方針政策和市委市政府的決策部署，圍繞做強做優(yōu)做大旅游產(chǎn)業(yè)這一主線，建立了旅游工程、旅游服務、城市旅游、文旅投資、酒店管理、外貿(mào)服務6大產(chǎn)業(yè)板塊，推進了湖州旅游大廈等旅游項目的建設和160宗閑置資產(chǎn)的清理處置，打造了全是最大的中小微企業(yè)外貿(mào)服務綜合平臺，籌建了文旅產(chǎn)業(yè)基金，修訂出臺了有關公司治理、審計法務等方面的規(guī)章制度。但也發(fā)現(xiàn)了一些問題，我單位已根據(jù)審計意見和建議，采取了整改措施。現(xiàn)將審計整改結果公告如下：

　　一、關于審計查明問題的整改情況

　　（一）未明確需集體決策的理財事項具體金融標準，購買大額銀行理財事項未進行集體決策。

　　一是2019年6月28日，集團黨委會審議通過《“三重一大”事項決策管理辦法》，將“各類金融賬戶、資金存放、理財和票據(jù)業(yè)務等財務事項管理”納入“三重一大”決策事項；二是審議通過《資金存放等財務事項管理暫行辦法》，明確集團公司及集團下屬企業(yè)競爭性存放的資金限額標準。

　　（二）對下屬控股單位旅通公司薪酬發(fā)放中的違規(guī)行為監(jiān)管不到位。

　　一是2019年7月，集團已委托湖州市廣誠律師事務所向相關涉及人員發(fā)放律師函，要求其盡快補交稅款及退還違規(guī)發(fā)放金額合計約31萬元。二是完善內控制度，授權不放權，加強對下屬單位的資金管控。同時制定完善并嚴格執(zhí)行人員薪酬管理制度，明確違規(guī)發(fā)放“津補貼”問題紀律“紅線”，強化對違規(guī)發(fā)放“津補貼”問題的綜合治理，形成用制度管人管事管錢管物的工作機制。三是加強事中事后監(jiān)管，不定期對下屬企業(yè)進行人員薪酬發(fā)放等方面的檢查監(jiān)督工作，明確集團本級有關部門對薪酬發(fā)放的管理責任以及下屬企業(yè)負責人的主體責任，嚴格責任追究。

　　（三）對“湖州旅游水陸交通設施建設項目”兩個配套工程招投標的監(jiān)管不夠到位。

　　一是在招標項目中，在招標公告及招標文件中明確要求參與投標所有環(huán)節(jié)的相關投標單位人員均須提供個人社保證明材料，增加資信文件審查內容，同時進行材料真實性核查，招標結束后進行復查。二是鑒于上述項目均已實施完畢且公司對相關弄虛作假參與投標單位無行政處罰權，為起到處罰及警示作用，擬禁止相關中標單位“湖州科鑫建筑加固技術有限公司”、“鹽城民盛建筑加固改造技術工程有限公司”、“湖州聲博視聽工程有限公司”、“湖州杰科教育用品有限公司”未來三年內參與集團范圍內任何招投標項目。

　　二、關于其他需要督查追責和整改落實的問題

　　（一）部分下屬單位國有資產(chǎn)管理方面存在的問題

　　1.4家公司217.09萬元租金應收未收且未入賬。

　　（1）湖州市糧食國有資產(chǎn)經(jīng)營有限公司應收吳興日麗風和旅社潘忠平欠租90.67萬元事宜。 集團于2017年6月向日麗風和旅社發(fā)出租金催收函，經(jīng)雙方協(xié)商，日麗風和旅社確認自2010年至2017年7年零2個月計84.67萬元，所欠租金雙方達成共識后重新簽訂租賃協(xié)議，新簽合同租期自2017年7月1日至2022年3月30日共5年，日麗風和地塊已被列入2019年政府房屋征收范圍。截止2019年8月2日，該地塊所有資產(chǎn)使用者都已經(jīng)騰退完畢，其中日麗風和旅社潘忠平拒絕簽署騰退補償協(xié)議，并拒絕支付所欠租金，因此我集團已對其啟動法律訴訟程序主張集團權益，并于2019年8月19日收到吳興區(qū)人民法院傳票，定于2019年11月4日上午9點開庭，后續(xù)根據(jù)法院判決加快處理。

　　（2）湖州城市旅游有限公司應收湖州飛越演藝有限公司欠租64.57萬元事宜。2018年10月18日由湖州市吳興區(qū)人民法院判決，2018年11月23日雙方收到強制執(zhí)行書進入執(zhí)行程序，法院執(zhí)行庭對湖州飛越演藝有限公司遺留的設施設備進行封存，經(jīng)第三方評估機構評估后進行司法拍賣，以拍賣所得償還所欠租金，但目前兩次拍賣均流拍，因此集團按照法定程序，以吳興區(qū)人民法院對湖州飛越演藝公司相關財產(chǎn)二次拍賣所定的保留價25萬元接受財產(chǎn)，以物抵債25萬元，由集團做好再行利用或變賣處理等工作，同時集團對剩余債務保留追溯權力。

　　（3）湖州國貿(mào)物業(yè)有限責任公司應收湖州吳興德月池浴場欠租1.27萬元、蔣會林欠租13.08萬元事宜。經(jīng)與湖州吳興德月池浴場多次協(xié)商，但均未果，因此考慮將對方簽訂合同時支付的1萬元押金進行抵扣，剩余2700元租金繼續(xù)催繳，追繳不成將啟動司法程序；蔣會林欠租13.08萬元經(jīng)與對方清算往來賬款并進行賬務合并后已于2019年4月15日清賬。

　　（4）湖州文化場館經(jīng)營有限公司應收湖州盤古文化創(chuàng)意有限公司欠租30萬、陳英士故居陸劍敏欠租17.5萬元事宜。經(jīng)與湖州盤古文化創(chuàng)意有限公司協(xié)商，雙方于2018年12月31日簽終止聯(lián)合管理協(xié)議書，約定雙方合作關系于2018年4月30日提前終止（對方已于2018年4月30日提前撤場，實際合作關系當時已終止），對方結清相關費用（管理費、物業(yè)費），合計17萬元，目前已足額到賬；經(jīng)與陸劍敏多次協(xié)商，但均未果，湖州文化場館經(jīng)營公司委托律師啟動司法程序，對方提出庭下和解，經(jīng)吳興區(qū)人民法院調解并征得雙方同意，于2019年4月3日出具民事調解書，要求對方于2019年5月30日前支付管理費85000元，于2019年9月30日前支付管理費90000元，但目前已過第一期繳納期限，對方仍未支付第一期款項，目前經(jīng)申訴，雙方已收到強制執(zhí)行書進入執(zhí)行階段。

　　2.2家公司5項國有資產(chǎn)出租未經(jīng)評估。

　　一是針對國有資產(chǎn)出租未經(jīng)評估事宜，對今后集團資產(chǎn)出租事宜，嚴格參照湖州市國資委出臺的《湖州市國有企業(yè)資產(chǎn)出租管理暫行辦法》及關于嚴格執(zhí)行《湖州市國有企業(yè)資產(chǎn)出租管理暫行辦法》有關事項的通知的要求，嚴格規(guī)范資產(chǎn)出租日常巡查、評估、出租、出售等流程，要求資產(chǎn)出租前必須進行評估，以評估價為基準確定租金底價（不低于評估價）。二是針對2家公司5項國有資產(chǎn)，待租約到期后均須進行評估，按評估價重新確定租金標準。三是按照市國資委統(tǒng)一部署，抓緊推進國有資產(chǎn)信息管理平臺搭建事宜，目前已成立專班開展所有資產(chǎn)的清理、現(xiàn)場核查和錄入工作。

　　（二）下屬單位業(yè)務接待方面存在的問題

　　一是制定完善集團《業(yè)務接待管理辦法》，再一次明確“嚴禁在高檔的娛樂、休閑、健身、保健等經(jīng)營場所進行業(yè)務接待活動”“不得提供香煙和高檔酒水”。二是嚴格財務審批，明確業(yè)務接待費用報銷須業(yè)務接待聯(lián)系單、正規(guī)發(fā)票、菜單“三單齊全”，否則不予報銷。三是加強財務檢查，成立會計核算中心，每天開展會計核算的復核工作，做到發(fā)現(xiàn)問題即查即改。 

　　（三）財務管理及核算方面存在的問題

　　一是2019年1月，在審計過程已現(xiàn)場通知違規(guī)的5家下屬單位退回違規(guī)支付的人員報酬；兼職補貼并入職工工資薪酬核算，如涉及稅費的按規(guī)定進行扣除。2019年3月，湖州市對外貿(mào)易有限公司使用購油卡票據(jù)支付擬聘用職業(yè)經(jīng)理人的6萬元工資已退回（審計報告中已批露）。使用差旅費報銷票據(jù)支付浙江安吉寧興云外貿(mào)服務有限公司2名職工兼職補貼0.28萬元，完成賬務調整，計入企業(yè)職工工資薪酬總額。二是針對超限額（1000元）進行現(xiàn)金支付的問題。2019年6月28日，集團黨委會審議通過并嚴格執(zhí)行《財務收支審批制度》，其中第六條第三款規(guī)定“所有支付報銷業(yè)務原則上采取轉賬支付。必須采用現(xiàn)金報銷業(yè)務的，須由領款人簽字，金額限額為人民幣壹仟元以下”。